绿大地造假上市 保荐机构或被罚没2400万

重庆晨报记者昨日获悉，证监会近期已认定联合证券在绿大地欺诈发行上市时未勤勉尽责，未发现绿大地在“招股说明书”中编造虚假资产、虚假业务收入等情况。对此，证监会依法拟对作为绿大地保荐机构的联合证券罚没2400万。目前，绿大地已暂停上市。

造假上市好疯狂

2007年12月21日在深交所首次发行股票并上市的绿大地，募集资金3.46亿。

在公诉机关的指控中，绿大地其实并不具备上市条件。2004年至2009年，经过被告人何学葵、蒋凯西、庞明星的共谋、策划，由被告人赵海丽、赵海艳登记注册了一批由绿大地实际控制或者掌握银行账户的关联公司，并利用相关银行账户操控资金流转，采用伪造合同、发票、工商登记资料等手段，少付多列，将款项支付给其控制的公司组成人员，虚构交易业务、虚增资产、虚增收入。而绿大地在当初的“招股说明书”中披露的“2004年至2007年1-6月累计收入为62629.51万元”，其中，虚增收入就高达29610.29万元。

而且，通过虚增业绩上市的绿大地并没有停下脚步，上市后还通过伪造合同等方式继续虚增业绩。据公诉机关指控，2007年至2009年间，绿大地通过伪造合同和会计资料，虚增资产共计2.88亿。

但造假并未改变绿大地真实存在的糟糕业绩，2009年，绿大地公司业绩五度变脸，从最初预计的“净利润过亿”逐渐变脸，最终竟爆出了1.5亿元的巨亏。至此，绿大地东窗事发。

证监会意见初定

针对绿大地的造假上市，证监会明确表示严惩，已对相关机构和个人履行了事先告知程序，同时，证监会还将于近期召开听证会。

据悉，证监会拟对联合证券作出以下处罚：没收联合证券业务收入1200万，并处以1200万罚款。对直接负责的主管人员黎海祥、李迅冬给予警告并分别处以30万罚款，撤销黎海祥、李迅冬保荐代表人资格和证券从业资格，对黎海祥、李迅冬“终身禁入（证券市场）”。

此外，证监会还认定深圳市鹏城会计师事务所有限公司、四川天澄门律师事务所在绿大地欺诈发行上市时未勤勉尽责。对此，证监会拟作以下处罚：没收天澄门律师事务所业务收入60万，并处以60万罚款，对直接负责该项目的主管人员徐平、肖兵给予警告并分别处以10万罚款，对徐平、肖兵实施“终身禁入（证券市场）”；没收深圳鹏城业务收入60万，并处60万罚款，撤销深圳鹏城的证券服务业务许可，对直接负责的主管人员廖福澍、姚国勇给予警告并分别处以10万罚款，对廖福澍、姚国勇实施“终身禁入（证券市场）”。