S*ST聚友六年重组近尾声 矿产注入已完成

    暂停上市长达六年之久的S*ST聚友自从发布重组方案以来，公司的重组进程以极快的速度推进着。

    昨日晚间，S*ST聚友发布公告称，待资产平移、资产的交付或者过户全部完成后，公司与重组相关各方将尽快完成新股登记和恢复上市工作。

    10倍溢价购矿产

    由于2004年、2005年、2006年连续三年亏损，S*ST聚友于2007年5月23日被暂停上市，至今已经六年。

    据了解，S*ST聚友表示公司董事会一直在全力推进债务重组和资产重组，并于2007年还根据债务重组的总体计划，在中国银行业监督委员会等部门的大力支持下实施了第一步债务重组。此后，又经深圳市鹏城会计师事务所审计，公司2007年实现了盈利。

    然而，上述的重组计划并不被深交所认同。2008年5月9日，S*ST聚友董事会向深交所提交了恢复上市书面申请，此后，深交所于2008年5月16日正式受理了公司关于恢复股票上市的申请，但是，并未通过此次上交的恢复上市申请而是要求公司补充提交相关资料。

    之后，为化解退市风险，S*ST聚友与首控聚友集团有限公司及陕西华泽镍钴金属有限公司实际控制人王应虎先生签订了重组协议。

    根据重大资产重组方案，S*ST聚友拟将全部资产及负债（包括直接负债和或有负债）以零元价格出售给债权方控制的北京康博恒智科技有限责任公司，同时，作为本次交易的条件之一，公司全体非流通股股东统一让渡其所持有公司非流通股份的40%（共合计5365.42万股）给康博恒智。

    公司拟以每股5.39元的发行价格（即不低于公司暂停上市日前20个交易日的股票交易均价）向重组方定向发行3.51亿股股份购买重组方所持有的陕西华泽100%的股权。

    根据此前公司发布的公告显示，陕西华泽账面净值为5.85亿元，评估价值为19.75亿元，评估增值13.91亿元，增值率高达237.96%，主要是由于陕西华泽的全资子公司平安鑫海拥有的元石山铁镍矿采矿权的评估增值所致。

    公开资料显示，平安鑫海所拥有的元石山铁镍矿采矿权的账面净值为1.08亿元，评估净值为11.75亿元，评估增值10.67亿元，增值率高达989.60%。

    有公司股东提出抗议称，元石山铁镍矿采矿权的评估价格溢价10倍过高。甚至有股东曾因此对该重组方案投反对票。但最终该方案还是通过了股东大会。

    恢复上市可期

    值得期盼的是，S*ST聚友一旦重组成功，公司将恢复上市。2012年12月31日，公司收到深圳证券交易所的《关于同意成都聚友网络股份有限公司股票恢复上市的决定》（深证上[2012]479号）。决定核准公司股票于重大资产重组实施完成后恢复上市。

    自从S*ST聚友资产重组获批后，公司一直在加快重组的进程。

    公司在昨日晚间公告称，公司下属13家分公司，其中12家已完成注销手续，剩余1家东北分公司目前正在办理相关注销的税务核查工作，待完成税务核查后即办理工商注销手续。同时，公司6家控股子公司的股权平移至北京康博恒智公司的变更手续已全部办理完成。

    而在债务方面，S*ST聚友称，按照公司《债务重组协议》约定，未涉及到司法诉讼的西昌市楠华房产有限责任公司、广东粤财投资控股有限公司已与公司签署了债务平移确认书；公司已将上述债务平移到北京康博恒智公司，公司不再承担还款义务。

    同时，公司还表示“相关涉讼案件变更被执行主体的工作已全部完成，公司的所有银行债务已经全部完成剥离”。

    据S*ST聚友透露，公司的一般性债务和债权的平移工作，目前仅剩税金、应付股利和土地资产尚未完成。

    公司表示，公司出售资产交割审计及拟购买资产的交割审计工作均已经完成。同时，陕西华泽资产已完成注入工作，工商变更已经完成。公司已持有陕西华泽镍钴金属有限公司100%的股权。

    公告显示，2013年9月12日，公司已完成了向中国登记结算有限责任公司申报公司非公开发行新股登记的预登记手续。公司称，待资产平移、资产的交付或者过户全部完成后，公司与重组相关各方将尽快完成新股登记和恢复上市工作。