银监会拟出新规管控银行衍生工具风险

    广州日报讯（记者耿旭静）银监会近日发布公告称，为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生工具风险管理能力，银监会根据2014年3月巴塞尔委员会发布的《交易对手信用风险计量的标准方法》，起草了《衍生工具交易对手违约风险资产计量规则（征求意见稿）》（以下简称《规则》），现向社会公开征求意见。《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。

    《规则》借鉴国际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计量的风险敏感性。同时重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合的确定方法，分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。《规则》要求商业银行应将衍生工具划分至相应的资产类别和抵消组合内。衍生工具的资产类别包括利率类工具、外汇类工具、信用类工具、股权类工具和商品类工具，《规则》要求商业银行应在资产类别划分的基础上，建立抵消组合划分标准，并将各类资产类别的衍生工具划分至抵消组合内。