跨国公司外汇资金管理改革试点深化

    近日，国家外汇管理局发布通知，决定自2014年6月1日起实施《跨国公司外汇资金集中运营管理规定（试行）》，在前期试点基础上，深化跨国公司外汇资金集中运营管理改革试点。

    国家外汇管理局有关负责人表示，此次深化改革试点的改进和创新主要包括：创新跨国公司账户体系、便利跨国公司资金集中运用、进一步简化单证审核、对外债结汇采取负面清单管理等。该负责人认为，跨国公司外汇资金集中运营管理改革，不同于现行区分经常项目、资本项目的管理体制，打破了经常、资本常规管理界限，以公司治理结构相对良好的跨国公司为载体，通过国内、国际外汇资金主账户管理方式，分别集中管理境内、境外成员单位外汇资金，降低整体结算及汇兑成本，赋予企业更大的资金运作空间，体现了服务实体经济的特点。

    据了解，跨国公司外汇资金集中运营管理改革自2012年底开始试点，外汇局在12个省市开展了三批跨国公司外汇资金集中运营管理试点，参与试点企业73家（包括2247个境内外成员单位），12家中外资银行成为试点合作银行。试点取得明显成效。一是大幅降低了企业财务成本，实体经济受益显著。如北京地区1年来累计为试点企业带来上亿元人民币综合收益。二是进一步优化总部经济政策环境，促进产业结构升级。试点过程中，有的跨国公司将中国区财务管理中心提升为亚太区财务管理中心，有的在中国设立了全球区域结算中心。三是提升银行国际竞争力。通过为跨国公司提供资金管理创新服务，有的试点银行稳步增加市场份额。四是突破现有管理框架，为探索主体监管和资本项目开放积累了有益经验。五是风险防范措施到位，外汇收支风险整体可控。

    据外汇局有关负责人介绍，上年度外汇收支规模1亿（含）美元以上的跨国公司（成员企业合并计算）或单一企业集团，无论中资还是外资，只要具有真实业务需求、具有规定的管理措施和手段、近三年无重大外汇违规行为、货物贸易分类结果为A类，均可以开办跨国公司外汇资金集中运营管理试点业务。记者 张忱