对银行不良贷款双升不必悲观

　　据银监会披露，2014年三季度商业银行不良贷款有所上升，不良贷款7669亿元，较上季末增加725亿元，不良贷款率1.16%，较上季末上升了0.09个百分点。

　　今年以来，商业银行不良贷款一直呈双升趋势，一季度末不良贷款余额6461亿元，较年初增加541亿元，不良贷款率1.04%，较年初上升0.04个百分点；二季度末不良贷款余额6944亿元，较上季末增加483亿元，不良贷款率1.08%，较上季末上升0.04个百分点。加上三季度，银行不良贷款创下了近三年来新高。这种情况引发了社会各界的猜测，甚至有人对银行业状况产生了悲观情绪。但在笔者看来，银行不良贷款双升反映了当前经济现实，是一种暂时“状态”，随着经济企稳回升，不良贷款局面会逐步好转，大可不必为此悲观失望。

　　一方面，要用经济周期的视角来看待不良贷款问题。银行是一个顺周期行业，当前我国经济“三期叠加”，经济下行压力加大，银行资产质量出现下降，是再正常不过的事情。随着中国经济增速连续几个季度回落，产业结构性调整必然会令部分银行存量信贷出现不良，这不值得大惊小怪。实体经济融资成本高企状况改善、房地产市场刺激政策出台以及地方政府债务体制改革启动，这些调控和改革政策都有助于缓解资产质量下行压力。

　　不良贷款增长对商业银行来说，不见得就是一个坏事：一是充分暴露了不良贷款，对于银行业稳妥、谨慎把握贷款，搞好信贷经营会起到一定推动作用；二是会倒逼银行加快经营转型步伐，从过分依赖存贷款业务向中间业务转型，以提高利率市场化改革的应变能力和水平，从而实现可持续发展。

　　另一方面，商业银行现有盈利水平和拨备足以消化新增不良贷款。数据显示，商业银行针对信用风险计提的减值准备较为充足。三季度末，商业银行贷款损失准备余额为18952亿元，较上季末增加698亿元；拨备覆盖率为247.15%；贷款拨备率为2.88%，较上季末上升0.04个百分点。与此同时，资本充足率继续维持在较高水平。三季度末，商业银行加权平均核心一级资本充足率为10.47%，较上季末上升0.34个百分点。上述数据说明，目前银行业资产充足水平和质量较高，拨备覆盖率也保持在较高水平，整体风险抵补和损失吸收能力较强。盈利增速虽有所放缓，但并未改变其稳定增长态势，盈利增长为商业银行承受信贷资产损失积累了一定能力。尤其拨贷比指标达到2.88%，是银监会推出该项监管指标以来的最高位，反映商业银行风险抵补能力不降反升。由此，商业银行不良贷款双升，但仍具较强不良贷款消化功能和抵御风险能力，社会各界不必为此着急。

　　再退一步，从不良贷款纵横向比较看，我国商业银行不良贷款尚在可承受、可控制范围。目前国际上银行业不良贷款率大约为1%左右，水平与我国银行业相当，而与美国等世界主要经济体3%—5%不良贷款率相比，我国银行业不良贷款水平仍处于较低水平。我国银行业不良贷款率曾高达20%，当时我国银行业不是商业化经营，而目前市场化机制已建立，银行业风险抵御能力不断增强，消化不良贷款能力大为提高。为此，即便不良贷款短期内反弹，银行也能凭借自身经营实力加以消化，社会各界不必为此忧虑。

　　当然，这不是有意在为银行粉饰太平，商业银行也有两方面值得注意：有报告显示，在不良贷款压力大增情况下，一些银行出于应付考核等原因，采取了一些延缓措施，对一些“准风险”或风险项目继续提供信贷支持，延缓风险暴露，在客观上加大了信贷风险程度。同时，由于五级分类划分不严格，分类标准宽泛，容易估高贷款质量，掩盖信贷资产不良程度，从而导致不良贷款被低估，这才是最大的危险。对此，商业银行依然不能放松不良贷款化解工作，除严格按照国家产业政策和信贷政策要求进行信贷布局和投向调整，规范自身同业业务，多向小微、三农、高科技等实体经济进行信贷倾斜、不断优化信贷结构之外，应建立健全不良贷款内部控制机制，切实防范信贷风险，特别防范关联企业贷款风险，减少不必要损失。同时，按财政部新版《金融企业呆账核销管理办法》进行不良贷款核销；并积极运用信贷资产证券化手段，盘活存量，优化增量，提高信贷资产质量。 (作者单位：湖南怀化市银监分局)