中注协：资本市场快速发展将加大注会行业审计风险

交行：小康家庭
对市场乐观情绪正加强

　　■本报记者 朱宝琛

　　中国注册会计师协会副会长兼秘书长陈毓圭日前表示，要充分认识并应对行业当前面临的“《证券法》修订和股票发行注册制改革，将加大行业的民事责任风险”、“以创业板、新三板为代表的证券市场快速发展，加大了行业的审计风险”等 “六大风险”。

　　《证券日报》记者6月9日获悉，中注协日前召开行业热点专题报告会，就国际审计（报告）标准改革、政府采购“竞争性磋商”采购方式等专题进行讲解。陈毓圭表示，在“四个全面”战略布局的新形势下，行业面临着“一带一路”基础设施建设投资、政府会计制度改革、金融业发展、“互联网+”等带来的巨大发展机遇，面临着服务全面深化改革的空前社会责任，也面临着人才总量和专业胜任能力不足，以及风险责任增大的巨大挑战。

　　同时，注册会计师要充分认识并应对行业当前面临的六大风险：一是事务所规模扩大、非审计业务增加和多元化发展，在增加业务的同时，也加大了违反独立性原则的风险。二是《证券法》修订和股票发行注册制改革，将加大行业的民事责任风险。三是互联网技术发展对传统审计技术带来了巨大挑战，行业面临着被互联网“落下”的风险。四是以创业板、新三板为代表的证券市场快速发展，一方面为事务所拓展业务带来了机遇，另一方面也加大了行业的审计风险。五是随着国家大力推进反腐倡廉建设，行业内存在的向客户或有关方支付业务介绍费、佣金等现象，不仅违反了注册会计师职业道德的要求，也成为行业的廉政风险。六是行业人才在数量和质量上还无法满足改革发展和市场需求，行业依然面临专业胜任能力不足的风险。

　　交行：小康家庭

　　对市场乐观情绪正加强

　　本报讯 “4月份沪深两市新增近500万投资者，基金新开户连续两个月大幅增加，表明在股市财富效应推动下，小康家庭对市场的乐观情绪正在加强，投资的风险偏好在逐渐提升。”这是《证券日报》记者6月9日从交通银行金融研究中心得到的最新消息。

　　当日，交通银行金融研究中心发布了最新一期的《交银中国财富景气指数报告》。报告显示，5月份交银中国财富景气指数为133点，较上期明显上升5个百分点，高出历史同期平均水平5个百分点。

　　报告显示，本期小康家庭投资意愿指数上升7个百分点，达120点，创历史新高。其中，流动资产投资意愿和不动产投资意愿均有明显回升。

　　本期流动资产投资意愿指数上升8个百分点。交行金研中心称，小康家庭对流动资产投资意愿的上升可以从近几个月快速上升的股票和基金开户数看出。4月份沪深两市新增近500万投资者，基金新开户连续两个月大幅增加，表明在股市财富效应推动下，小康家庭对市场的乐观情绪正在加强，投资的风险偏好在逐渐提升。(耀 文)

　　紫马财行

　　获资本大鳄吴鸣霄1亿元注资

　　本报讯 《证券日报》记者日前获悉，紫马财行已确定获得有“中国资本大鳄”之称的吴鸣霄的1亿元投资，同时，吴鸣霄也将成为紫马财行的创始合伙人。

　　作为中国投资界的领军人物之一，吴鸣霄在科技、公益等领域进行了大量的产业布局，因此他的投资举措也不可避免的会受到公众的广泛关注。吴鸣霄表示，选择紫马财行，一个看重紫马财行的团队，二是紫马财行的团队对中国互联网金融发展趋势的看法与自己不谋而合。

　　据了解，紫马财行将从四方面做好风控，确保投资人的投资安全：一是严格筛选合作机构，源头把控投资风险；二是严格贷前检查，切实把控项目风险；三是严格总额管理，避免借款风险大额集中；四是完善贷后管理，控制贷款风险。（朱宝琛）

　　资金突然被盗刷

　　基金赎回保安全

　　■本报记者 朱宝琛

　　近年来金融业与互联网的深度结合，给投资人带来便捷的操作体验，同时也蕴含着潜在的未知风险。

　　北京证监局提供给《证券日报》的信息显示，2014年7月9日，客户蔡先生急匆匆来到客服中心，称自己暑期到北京和上海等地游玩，刚下飞机手机便接二连三地收到多家银行发送的扣款短信，金额合计80余万元。通过银行客服协助查询资金流向发现，其中42.5万元为申购基金，现要求公司尽快协助自己资金变现回银行卡。

　　考虑到此事事发突然，客户诉求紧急，基金公司客服中心第一时间召集相关业务部门，在现有投诉处理机制的框架内，共同制定专项应急方案。经核实，客服中心按照这类事件的特殊处理流程，及时协助客户办理相关业务并指导其进行资金变现操作。根据方案指导客户控制异常交易的进一步实施，同时，在合规控制账户交易的前提下，由客服人员一对一跟进指导客户赎回变现操作，极大程度地保障了客户资金安全。

　　很快，客户收到了42.5万元入账的短信通知且与银行核实无误，并称赞基金公司责任心强，尽职尽责地保障了自己的资金安全。从蔡先生办理相关手续至资金安全入账，用时不到10分钟。

　　业内人士表示，信誉为本，服务是根，基金管理人作为专业的投资机构，要始终坚持客户至上的服务理念，以感恩之心看待投诉，以真诚之心打动客户。基金公司除了应规范自身基金销售行为，共同营造公平的竞争环境之外，还应不断改造和完善信息安全运作机制，保障投资人账户安全，保护投资人利益。