国务院关于2011年中央决算的报告(全文)

　　中新网7月11日电 中国人大网今日公布《国务院关于2011年中央决算的报告》。该报告由财政部部长谢旭人6月27日受国务院委托，在第十一届全国人民代表大会常务委员会第二十七次会议上作出。

　　报告显示，汇总2011年中央行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)、事业单位和其他单位用当年财政拨款开支的出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费(以下简称“三公经费”)支出，合计93.64亿元。其中，出国(境)经费19.77亿元，车辆购置及运行费59.15亿元，公务接待费14.72亿元。

　　以下是报告全文：

　　国务院关于2011年中央决算的报告

　　——2012年6月27日在第十一届全国人民代表大会常务委员会第二十七次会议上

　　财政部部长 谢旭人

　　全国人民代表大会常务委员会：

　　第十一届全国人民代表大会第五次会议审查批准了《关于2011年中央和地方预算执行情况与2012年中央和地方预算草案的报告》。现在，2011年中央决算已经汇编完成。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和全国人大常委会的安排，受国务院委托，我向全国人大常委会提出2011年中央决算报告和中央决算草案，请审查。

　　一、2011年中央决算情况

　　2011年，在中国共产党的坚强领导下，各地区、各部门全面贯彻中央决策部署，认真落实第十一届全国人民代表大会第四次会议和第十一届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议的有关决议，以及十一届全国人大财政经济委员会审查意见的要求，牢牢把握科学发展主题和加快转变经济发展方式主线，加强和改善宏观调控，国民经济朝着宏观调控预期方向发展，人民生活不断改善，改革开放继续深化，实现了“十二五”经济社会发展良好开局。在此基础上，财政发展改革深入推进，中央决算情况较好。

　　(一)中央公共财政收支决算情况

　　2011年，中央公共财政收入51327.32亿元，完成预算的111.9%，比2010年(下同)增长20.8%。加上从中央预算稳定调节基金调入1500亿元，使用的收入总量为52827.32亿元。与向第十一届全国人民代表大会第五次会议报告的预算执行数相比，中央公共财政收入增加21.17亿元，主要是在决算清理期间一些专项收入、行政事业性收费等非税收入增加。中央公共财政支出56435.32亿元，完成预算的103.8%，增长16.8%。其中，中央本级支出16514.11亿元，完成预算的96.9%，增长3.3%；中央对地方税收返还和转移支付支出39921.21亿元(相应形成地方财政收支)，完成预算的107%，增长23.4%。加上用于补充中央预算稳定调节基金2892亿元，支出总量为59327.32亿元。与向第十一届全国人民代表大会第五次会议报告的预算执行数相比，中央公共财政支出增加21.17亿元，主要是保障性安居工程支出增加。

　　中央公共财政收支总量相抵，赤字6500亿元，比预算减少500亿元。2011年末中央财政国债余额72044.51亿元，控制在年末国债余额限额77708.35亿元以内。

　　1.中央公共财政收入决算情况

　　主要收入项目具体完成情况如下：

　　(1)国内增值税18277.38亿元，完成预算的104%。

　　(2)国内消费税6936.21亿元，完成预算的106.7%。

　　(3)进口货物增值税、消费税和关税16119.54亿元，完成预算的120.4%。高于预算主要是进口额增幅超过预计，相应增加了进口税收。

　　(4)出口货物退增值税、消费税9204.75亿元，完成预算的115%。超过预算主要是出口额多于预计，出口退税相应增加。

　　(5)营业税174.56亿元，完成预算的109.1%。高于预算主要是铁路客货运输营业额增幅超过预计，相应增加了营业税收入。

　　(6)企业所得税10023.35亿元，完成预算的119.6%。高于预算主要是企业实现利润增长情况好于预计，相应增加了企业所得税收入。

　　(7)个人所得税3633.07亿元，完成预算的116.4%。高于预算主要是城镇居民人均可支配收入增幅超过预计，相应增加了个人所得税收入。

　　(8)证券交易印花税425.28亿元，完成预算的77.3%。未完成预算主要是证券市场交易金额低于预计。

　　(9)车辆购置税2044.89亿元，完成预算的106.1%。高于预算主要是汽车销售量增幅超过预计，相应增加了收入。

　　(10)非税收入2695.67亿元，完成预算的129.6%。高于预算主要是矿产资源补偿费、探矿权采矿权使用费及价款收入等增长超过预计；国际原油价格持续高位运行，石油特别收益金相应增收较多。

　　2.中央公共财政支出决算情况

　　按照第十一届全国人民代表大会第四次会议批准的预算，中央各部门认真组织执行，各项重点支出得到较好保障。部分支出科目决算数与预算数存在差异：一是按照有关法律规定和着力保障重点支出要求，用中央财政超收收入增加了教育、科学技术、公路建设支出和对地方转移支付，以及保障性安居工程补助、成品油价格补贴、对困难群众生活补贴等支出。二是年初预算一些未分配到具体科目而暂列在“其他支出”中的基本建设支出，在执行中按照实际用途列相关科目。三是用中央预备费安排“三农”等支出，相应增加农林水事务等相关科目支出。四是按有关制度规定，一些项目实行据实结算办法，决算数与预算数存在差异。

　　中央本级主要支出项目具体完成情况如下：

　　(1)教育支出999.05亿元，完成预算的127%。超过预算主要是用中央财政超收收入增加了中央高校本科生生均综合定额提标经费、研究生教育补助经费等支出。

　　(2)科学技术支出1942.14亿元，完成预算的102.1%。

　　(3)文化体育与传媒支出188.72亿元，完成预算的100.2%。

　　(4)社会保障和就业支出502.48亿元，完成预算的103.6%。

　　(5)医疗卫生支出71.32亿元，完成预算的112.2%。超过预算主要是年初预算暂列在“其他支出”科目中的部分基本建设支出，执行中落实到本科目具体支出项目。

　　(6)住房保障支出328.82亿元，完成预算的112.8%。超过预算主要是用中央财政超收收入和预备费增加了廉租房、公租房建设及棚户区改造等支出。

　　(7)农林水事务支出416.56亿元，完成预算的98.2%。与预算的差异主要是原列中央本级的部分项目支出，执行中根据实际情况列入对地方转移支付。

　　(8)节能环保支出74.19亿元，完成预算的99.8%。

　　(9)交通运输支出331.11亿元，完成预算的82.7%。低于预算主要是据实结算的邮政普遍服务补贴支出减少。

　　(10)资源勘探电力信息等事务支出464.12亿元，完成预算的113%。超过预算主要是年初预算暂列在“其他支出”科目中的部分基本建设支出，执行中落实到本科目安全生产监管等基建项目。

　　(11)国土资源气象等事务支出231.61亿元，完成预算的138.3%。超过预算主要是矿产资源补偿费、探矿权采矿权使用费及价款收入超收，按有关规定增加了地质矿产调查评价、矿产资源风险勘查等方面的支出。

　　(12)粮油物资储备事务支出540.08亿元，完成预算的67.8%。低于预算主要是粮食财务挂账利息补贴、中央储备粮油利息费用补贴、最低收购价粮食利息费用补贴等据实结算的政策性补贴支出减少。

　　(13)金融监管等事务支出413.94亿元，完成预算的96.3%。低于预算主要是对政策性金融机构的据实结算补贴支出减少。

　　(14)国防支出5829.62亿元，完成预算的100%。

　　(15)公共安全支出1037.01亿元，完成预算的101.2%。

　　(16)一般公共服务支出903.01亿元，完成预算的103%。超过预算主要是用预备费增加了乳品质量安全监管、困难职工帮扶等支出。

　　(17)国债付息支出1819.96亿元，完成预算的98.9%。

　　中央对地方税收返还和转移支付情况如下：

　　(1)对地方税收返还支出5039.88亿元，完成预算的99.4%。

　　(2)对地方一般性转移支付支出18311.34亿元，完成预算的105.6%。超过预算主要是因企业所得税和个人所得税增加，按财政体制规定相应增加对地方均衡性转移支付，以及为支持救灾和灾后恢复重建、落实国家区域发展规划增加对地方财力补助。

　　(3)对地方专项转移支付支出16569.99亿元，完成预算的111.2%。超过预算主要是按照有关法律规定，用中央财政超收收入和预备费增加了对地方教育、文化、社会保障、保障性安居工程、交通运输、公共安全等方面的转移支付。

　　预备费使用情况。中央预备费预算500亿元，实际支出500亿元，已列入相关支出科目决算数中。具体情况是：一般公共服务支出44.2亿元，外交支出5.17亿元，文化体育与传媒支出30亿元，农林水事务支出75.79亿元，社会保障和就业支出14.67亿元，公共安全支出41.83亿元，商业服务业等事务支出3.2亿元，住房保障支出200亿元，青海玉树灾后恢复重建支出47.81亿元，对地方救灾综合财力等补助支出35亿元，其他支出2.33亿元。

　　汇总以上各项支出，2011年中央财政用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房、文化方面的民生支出合计11659.31亿元(包括中央本级支出和中央对地方转移支付支出，下同)，增长30.7%。用在农业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面与民生密切相关的支出合计13944.32亿元。中央财政对地方的税收返还和一般性转移支付支出经地方统筹安排后也大部分用于保障和改善民生。2011年中央财政用于“三农”的支出合计10497.7亿元，增长22.4%。其中：支持农业生产支出4089.7亿元，对农民的粮食直补、农资综合补贴、良种补贴、农机购置补贴支出1406亿元，促进农村教育、卫生等社会事业发展支出4381.5亿元，农产品储备费用和利息等支出620.5亿元。需要说明的是，民生和“三农”支出不是单独的预算科目，为了便于审议，将与民生和“三农”相关的支出项目综合反映出来，因而存在一些交叉重复。

　　汇总2011年中央行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)、事业单位和其他单位用当年财政拨款开支的出国(境)经费、车辆购置及运行费、公务接待费(以下简称“三公经费”)支出，合计93.64亿元。其中，出国(境)经费19.77亿元，车辆购置及运行费59.15亿元，公务接待费14.72亿元。

　　汇总2011年中央行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)履行行政管理职责、维持机关运行开支的行政经费，合计899.7亿元，比上年增长1.42%。

　　(二)中央政府性基金收支决算情况

　　中央政府性基金收入3130.82亿元，完成预算的110.8%。其中：铁路建设基金收入648亿元，完成预算的100%；民航机场管理建设费收入147.08亿元，完成预算的99.8%；港口建设费收入136.03亿元，完成预算的109.8%，高于预算主要是港口货物吞吐量高于预计；新增建设用地土地有偿使用费收入304.1亿元，完成预算的104.9%，超过预算主要是新增建设用地数量比计划略有增加；大中型水库移民后期扶持基金收入217.41亿元、完成预算的109.7%，国家重大水利工程建设基金收入214.43亿元、完成预算的108.3%，这两项基金收入超过预算主要是全国销售电量增长超过预计；彩票公益金收入317.45亿元，完成预算的121.4%，高于预算主要是彩票销售量高于预计。

　　中央政府性基金支出3103.48亿元，完成预算的85.8%。低于预算主要是一些项目执行中因实际情况发生变化，难以按计划实施。其中：铁路建设支出682.92亿元，完成预算的100%；民航机场管理建设费安排的支出149.02亿元，完成预算的79.8%；港口建设费安排的支出115亿元，完成预算的83.1%；新增建设用地土地有偿使用费安排的支出457.21亿元，完成预算的78%；大中型水库移民后期扶持支出185.88亿元，完成预算的63.5%；国家重大水利工程建设支出166.75亿元，完成预算的67.5%；彩票公益金用于社会福利、体育、教育等社会公益事业支出284.72亿元，完成预算的85.3%。

　　2011年中央政府性基金收支决算数，与向第十一届全国人民代表大会第五次会议报告的预算执行数相比，收入增加4.89亿元，支出减少0.01亿元。

　　(三)中央国有资本经营收支决算情况

　　中央国有资本经营收入765.01亿元，完成预算的90.6%。与预算有差异主要是国有股减持数量少于预计。加上2010年结转收入35.59亿元，使用的收入总量为800.6亿元。

　　中央国有资本经营支出769.53亿元，完成预算的89.6%。与预算有差异主要是国有股减持收入减少，支出相应减少。具体使用情况是：中央企业兼并重组支出80亿元，国有经济和产业结构调整支出491.66亿元，中央企业改革脱困补助支出23.12亿元，重大科技创新支出35亿元，重大节能减排支出35亿元，境外投资支出23.18亿元，安全生产保障能力建设支出9.55亿元，新兴产业等发展支出26.09亿元，调入公共财政预算用于社会保障等支出40亿元。

　　2011年中央国有资本经营收支决算数，与向第十一届全国人民代表大会第五次会议报告的预算执行数相比，收入、支出均减少0.01亿元。