证监会查处向日葵内幕交易案

　　中国证监会有关部门负责人日前表示，创业板上市公司浙江向日葵光能科技股份有限公司总经理丁国军、副总经理兼财务总监潘卫标在公司披露相关信息前卖出本公司股票，规避损失。2013年4月，证监会对上述事项立案调查。2013年12月，证监会作出行政处罚决定，认定丁国军、潘卫标在向日葵2012年上半年净利润预计重大亏损的内幕信息公开前大量减持该股，构成内幕交易，对二人分别没收违法所得89万元、12万元，并处同等金额罚款。

　　据查，2012年6月11日，向日葵母公司5月份财务报表编制完成。6月12日，向日葵主管会计陈某某通过内网办公系统给潘卫标发送了公司5月份《成本分析报告》，其中载明2012年1—5月毛利率在±3%左右，大幅下滑，前5月已累计亏损约1.4亿元。6月16日，潘卫标通过内网办公系统将上述报告发送给丁国军，二人知悉向日葵母公司2012年上半年毛利率大幅下降的事实。在毛利率大幅降低等亏损因素无重大逆转的情况下，上半年亏损已成定局。

　　2012年6月29日，丁国军持有的向日葵限售股解禁，其于当日卖出80万股，成交均价8.622元。按照7月17日收盘价计算，丁国军规避损失约89万元。同日，潘卫标持有的向日葵限售股解禁，其于6月29日和7月2日分别卖出10万股和2.5万股，成交均价为8.395元和8.61元。按照7月17日收盘价计算，潘卫标规避损失约12万元。

　　这位负责人说，本案中，高管利用其与普通投资者之间的信息优势地位进行精准减持，规避损失，不仅违背了公司高管应对公司股东负有的信义义务，同时也违反了《证券法》关于禁止内幕交易的规定，损害了其他投资者的合法权益，损害了证券市场的公平性原则。对于公司高管利用所任公司职务从事内幕交易的行为，证监会更将予以严厉打击。许志峰