美国证交会3000万美元重奖举报证券欺诈

　　新华网华盛顿9月22日电(记者高攀 郑启航)美国证券交易委员会22日宣布为一项有关证券欺诈的成功执法行动提供关键原始信息的举报人支付超过3000万美元奖金，这是证交会2011年实行证券违规举报机制以来发放的最大一笔奖金。

　　美国证交会当天发表声明说，这项创纪录的奖励释放出强烈的政策信号，彰显证交会对证券违规举报机制的承诺和举报人为执法行动带来的价值；世界各地的举报人应该受到激励，未来继续向美国证交会提供违反美国证券法律的可靠信息。

　　为加强对证券市场违规行为的监管，更好保护投资者的利益，美国证交会近年来愈加重视对举报违反美国证券法规的行为进行奖励。根据美国国会2010年通过的金融监管改革法案《多德—弗兰克华尔街改革与消费者保护法》，美国对“证券举报人激励和保护”条款重新进行了修订，扩大了对违反美国证券法规行为的举报范围和对举报人的奖励额度。

　　根据修订后的条款，如果举报人自愿提供的原始消息使美国证交会成功采取执法行动并施以100万美元以上的罚款，举报人可获得相当于收缴罚金10%至30%数额的奖金。美国证交会根据该条款制定了证券违规举报机制的最终实施细则，并于2011年8月开始执行，截至目前共奖励14位举报人，其中4位来自美国境外。为保护举报者的个人信息，美国证交会在发放举报奖励时一般只公布奖金情况，并不透露其他信息。

　　自该举报机制运行以来，美国证交会收到的证券违规举报信息数量大幅增长。2011财年美国证交会共收到334条举报信息，到2012财年这一数字飙升至3001条，到2013财年进一步升至3238条。2013财年，美国证交会不仅收到来自全美50个州和哥伦比亚特区的举报信息，还收到来自境外55个国家的举报信息。其中，来自中国的举报信息数量在所有美国境外举报国中位列第三，仅次于英国和加拿大。

　　美国证交会的统计显示，在这些举报案件中，涉及企业财务信息披露的案件最多，其次是证券发行欺诈，再次是市场操纵，然后是涉及内幕交易、证券交易和价格以及违反美国《反海外腐败法》等。前三类证券违规案件已占到举报案件总量的一半以上。

　　为避免重奖举报人造成受害者赔偿减少，美国国会单独设立了“投资者保护基金”，专门为合乎资格的举报人提供奖励。截至2013财年底，投资者保护基金规模已达到4.39亿美元。该基金每年还拨出少量资金资助美国证交会的监察室办公室，以激励证交会员工为提升工作效率、充分利用资源提出有益建议或者举报证交会官员的不当行为。

　　美国证交会主席怀特认为，通过重奖举报者和对报复举报人的行为进行严厉处罚，将激励更多公众站出来举报证券违规行为，为证交会进行相关调查节省时间、成本和资源，同时也会对试图违反证券法规的机构和个人形成威慑。